Comment obtenir une retraite de base à taux plein dans le régime général?

Si vous avez cotisé au régime général des salariés ou aux régimes alignés, vous pouvez obtenir une retraite à taux plein de deux manières, soit parce que vous avez atteint le nombre de trimestres, c’est-à-dire la durée d’assurance requise, soit parce que vous n’avez pas le nombre de trimestres, mais vous avez atteint l’âge d’application automatique du taux plein. Les conséquences sont différentes.

Faites une simulation de votre pension dans ces deux hypothèses avant de décider quand vous partirez à la retraite.

Ce qui suit concerne les salariés du régime général (CNAV) et les assurés des régimes assimilés (RSI, MSA).

Qu’est-ce que la retraite de base à taux plein ?

Le taux plein pour la retraite de base est le taux maximum de « liquidation » de la retraite de base. On appelle « liquidation » le fait de demander sa pension et donc de « liquider » ses droits de retraite.

Le taux plein pour la liquidation de la retraite de base du régime général est 50%. C’est le taux sans décote, c’est-à-dire sans minoration, ni surcote, c’est-à-dire majoration. C’est ce taux qui va être appliqué pour calculer votre pension selon la formule :

• Pension de base = Salaire Annuel Moyen (SAM) * taux de liquidation * proratisation (durée d’assurance acquise/durée d’assurance exigée pour le taux plein).

Votre pension à taux plein sera la moitié (50%) de la moyenne de vos 25 meilleurs salaires, dans la limite du plafond de la sécurité sociale.

Pour plus de détails sur la formule de calcul, voir « Comment la retraite de base du régime général est-elle calculée ? »

Quelles sont les conditions pour obtenir le taux plein ?

Pour obtenir une retraite à taux plein, il faut tout d’abord que vous ayez atteint l’âge minimum légal de départ à la retraite. Ce nombre varie entre 60 et 62 ans selon votre date de naissance (voir tableau).

Hors situation exceptionnelle[i], vous devez ensuite remplir une des deux conditions suivantes :

• Vous avez la durée d’assurance requise pour le taux plein. Cette durée est exprimée en nombre de trimestres. Ce nombre varie entre 160 et 172 trimestres, selon votre date de naissance.

Ou bien :

• Vous n’avez pas la durée d’assurance requise, mais vous avez atteint l’âge d’application automatique du taux plein (aussi appelé âge d’annulation de la décote). Cet âge est de 5 ans après l’âge minimum légal de départ en retraite. Il varie entre 65 et 67 ans selon votre date de naissance.

 

 

 

ANNEE DE NAISSANCE	AGE LEGAL DE DEPART EN RETRAITE	TRIMESTRES NECESSAIRES A L’OBTENTION DU TAUX PLEIN	AGE D’APPLICATION AUTOMATIQUE DU TAUX PLEIN
1950	60 ans	162	65 ans
1951	60 et 4 mois*	163	65 et 4 mois*
1952	60 ans et 9 mois	164	65 ans et 9 mois
1953	61 ans et 2 mois	165	66 ans et 2 mois
1954	61 ans et 7 mois	165	66 ans et 7 mois
1955-1956-1957	62 ans	166	67 ans
1958-1959-1960	62 ans	167	67 ans
1961-1962-1963	62 ans	168	67 ans
1964-1965-1966	62 ans	169	67 ans
1967-1968-1969	62 ans	170	67 ans
1970-1971-1972	62 ans	171	67 ans
1973 et après	62 ans	172	67 ans

*à partir de Juillet

 

Impact des deux manières différentes d’atteindre le taux plein

Ces deux manières d’atteindre le taux plein, par la durée d’assurance/nombre de trimestres ou par l’âge d’application automatique du taux plein, ont des conséquences très différentes.

Si vous avez la durée d’assurance/le nombre de trimestres requis pour le taux plein, le taux de liquidation (50%) s’applique, sans décote, ni prorata. La formule de calcul de la retraite de base à taux plein est alors :

• Pension de base à taux plein = Salaire Annuel Moyen * taux de liquidation de 50% * (durée d’assurance acquise/durée d’assurance exigée pour le taux plein =100%).

Par exemple[ii] :

• Alain est né en 1952. Il atteindra la durée d’assurance requise pour le taux plein selon sa date de naissance, soit 164 trimestres, en 2019. La moyenne annuelle brute de ses meilleurs salaires sur 25 ans sera alors de 25.000 euros. Le montant de sa retraite de base à taux plein en 2019 sera :
  000 * 50% * (164/164=100%) = 12.500 euros bruts annuels soit 1.041,66 euros brut par mois.

Si vous n’avez pas la durée d’assurance requise, mais avez atteint vous avez l’âge d’application automatique du taux plein, la situation est différente. Votre taux de liquidation est bien le taux plein de 50%, sans décote, mais votre pension est proratisée en fonction de combien de trimestres vous avez validé par rapport au nombre requis pour le taux plein.

Exemple :

• Jacques est né en 1952. Il a atteint en 2017 l’âge d’application automatique du taux plein selon son année de naissance, soit 65 ans et 9 mois. Et il a désiré partir à cet âge même s’il n’a validé que 159 trimestres au lieu des 164 requis pour le taux plein. La moyenne annuelle brute de ses meilleurs salaires sur 25 ans est de 25.000 euros. Il a 159 trimestres sur les 164 requis, son prorata est donc de 97%.
  Le montant de sa retraite de base est donc :
  000 X 50% X (159/164=97%) = 12.119 euros bruts annuels soit 1.009,91 euros brut par mois, soit 31 euros de moins par mois que Alain

Alain et Jacques ont donc tous les deux une retraite à taux plein mais la pension de Jacques est réduite par proratisation à cause des trimestres manquants.

Pour plus de détail sur l’application et le mode de calcul de la décote voir « Comment s’applique la décote de la retraite de base du régime général ? »

A quel âge partir en retraite ? Un choix souvent difficile

La durée d’assurance est primordiale pour obtenir une retraite à taux plein, sans décote. A défaut d’avoir la durée d’assurance requise, vous pouvez attendre d’atteindre l’âge d’application automatique du taux plein. Il est cependant important de faire des simulations précises pour calculer l’impact exact de votre âge de départ en retraite.

Utilisez dans un premier temps notre simulation gratuite. Puis à l’approche de la retraite, à partir de 55 ans, faites vérifier vos droits en utilisant notre offre vérification en ligne pour vous assurer que toutes vos cotisations sont bien prises en compte et calculer plus exactement le montant de votre retraite selon différents âges de départ. Si votre situation est complexe, n’hésitez pas à vous faire aider par un expert qui vous aidera à prendre la meilleure décision en fonction de vos objectifs.

[i] Le taux plein est appliqué d’office aux salariés partant en retraite anticipée pour cause de handicap, carrière longue ou pénibilité.

[ii] Ces exemples sont simplifiés car dans la réalité il faut tenir compte des dates exactes de naissance et de départ en retraite, au jour près. Les simulateurs utilisent ces dates.